Nakit Akışı Analizi
Parametreleri girin, 36 aylık net nakit projeksiyonunuzu görün.
₺ — işe başlama nakdi
₺ — KDV dahil aylık satış
% — brüt kar oranı
gün — tedarikçiye ödeme süresi
gün — müşteriden tahsilat süresi
% — yıllık TÜFE tahmini
₺ — sabit aylık gider
% — tedarikçi faturasındaki KDV
% — müşteri faturasındaki KDV
% — yıllık kurumlar vergisi oranı
% — yıllık kredi faizi
1. Ay Net Nakit
—
12. Ay Net Nakit
—
36. Ay Net Nakit
—
| # | Dönem | Net Nakit (₺) | Durum |
|---|
Hesaplama Excel modelindeki formül zinciri esas alınarak yapılmıştır. Satım vadesi, alım vadesi ve günlük nakit dağılımı günlük bazda simüle edilmektedir.
Nakit Akışı Projeksiyonu — Kullanım Kılavuzu
Bu araç, işletmenizin önümüzdeki 36 ay boyunca aylık bazda net nakit pozisyonunu tahmin etmenizi sağlar. Aşağıdaki adımları takip ederek sonuçlarınıza ulaşabilirsiniz.
1
Parametreleri Girin
Sarı renkli alanlar sizin gireceğiniz değerlerdir. Her alan işletmenizin gerçek verilerini yansıtmalıdır. Alanların üzerindeki açıklamaları dikkate alın.
Başlangıç İşletme Sermayesi
Analize başladığınız anda kasanızda veya hesabınızda bulunan nakit miktarı. İlk ayın başlangıç nakdi olarak kullanılır.
Aylık Ciro
KDV dahil aylık satış geliriniz. Mevsimsel dalgalanmalar varsa ortalama aylık ciroyu girin.
Kar Marjı (%)
Brüt kar oranınız. Örneğin %20 marjda, 100 TL’ye aldığınız bir malı 120 TL’ye satmanızdır.
Alım Vadesi (Gün)
Tedarikçilerinize faturayı aldıktan kaç gün sonra ödeme yaptığınız. Örneğin 30 gün vadeli alım yapıyorsanız 30 girin.
Satım Vadesi (Gün)
Müşterilerinizden faturayı kestikten kaç gün sonra tahsilat yaptığınız. Peşin satış yapıyorsanız 0, 30 gün vadeli ise 30 girin.
Enflasyon Oranı (%)
Yıllık TÜFE tahmininiz. Nakit pozitifken paranızın değer kaybını hesaplamak için kullanılır. Faiz geliri hesaplamasını etkiler.
Aylık PGY Gideri
Pazarlama, genel yönetim ve sabit giderlerinizin aylık toplamı. Kira, maaş, faturalar gibi değişmeyen giderler dahildir.
KDV Oranları (%)
Alım ve satım faturalarındaki KDV oranları. Alım KDV’si ile satım KDV’si arasındaki fark aylık nakit akışınızı doğrudan etkiler.
Kurumlar Vergisi (%)
Aylık kâr üzerinden ayrılan vergi karşılığı oranı. Güncel oran %25’tir.
Kredi Faiz Oranı (%)
Nakit açık (negatif) olan aylarda uygulanacak yıllık kredi faizi. Nakit fazlası olan aylarda ise mevduat/yatırım getirisi hesaplamasında kullanılır.
2
Hesapla Butonuna Tıklayın
Tüm alanları doldurduktan sonra Hesapla → butonuna tıklayın. Araç otomatik olarak 36 aylık projeksiyonu hesaplayacak ve sonuçları tabloda gösterecektir.
💡 İpucu
Farklı senaryoları karşılaştırmak için parametreleri değiştirip tekrar hesaplayabilirsiniz. Örneğin satım vadesini 30’dan 15’e düşürdüğünüzde nakit akışınızın nasıl iyileştiğini görebilirsiniz.
3
Sonuçları Yorumlayın
Tablo her ay için Net Nakit değerini gösterir. Pozitif değerler yeşil, negatif değerler kırmızı bar ile gösterilir.
Pozitif Net Nakit
O ay sonunda kasanızda para var. İşletme finansal olarak sağlıklı seyrediyor.
Negatif Net Nakit
O ay nakit açığı var. Kredi, sermaye artışı veya tahsilat hızlandırma gerekebilir.
Break-Even Noktası
Negatiften pozitife geçiş ayı kritiktir. Bu aydan itibaren işletme kendi kendini finanse eder.
⚠️ Dikkat Edilmesi Gerekenler
Model sabit aylık ciro varsayımı ile çalışır. Mevsimsel satış dalgalanmaları, tek seferlik büyük harcamalar veya yatırımlar modele dahil değildir. Sonuçlar tahmindir, garanti değildir.
★
Örnek Senaryo
Orta ölçekli bir ticaret şirketi için tipik bir senaryo:
📊 Örnek Girdi Değerleri
| Başlangıç Sermayesi | ₺500.000 |
| Aylık Ciro | ₺1.200.000 |
| Kar Marjı | %40 |
| Alım Vadesi | 30 gün |
| Satım Vadesi | 45 gün |
| Enflasyon | %35 |
| Aylık PGY Gideri | ₺120.000 |
| KDV (Alım/Satım) | %20 / %20 |
| Kurumlar Vergisi | %25 |
| Kredi Faizi | %60 |
Beklenen Sonuç: Bu senaryoda alım vadesi satım vadesinden uzun olduğu için ilk aylarda tahsilat ödemeleri karşılamaya yetmeyebilir. Ancak başlangıç sermayesi tamponu sayesinde nakit pozisyonu stabil kalır. 6. aydan itibaren pozitif nakit akışına geçilmesi beklenir.
?
Sık Sorulan Sorular
Vade günleri neden bu kadar önemli?
Vadeler nakit akışının kalbinde yer alır. Müşterilerinize 60 gün vade verirken tedarikçilerinize 30 günde ödeme yapıyorsanız, aradaki 30 günlük farkı kendi sermayenizle finanse etmek zorundasınız. Bu fark “çalışma sermayesi açığı” olarak adlandırılır ve işletmelerin en sık karşılaştığı nakit krizinin temel sebebidir.
Sonuçlar neden Excel ile birebir eşleşmiyor?
Araç her gün yeni açıldığında bugünün tarihini baz alarak hesaplama yapar. Excel modelinde de aynı mantık geçerlidir ancak Excel dosyası belirli bir tarihte kaydedilmişse, o gün ile bugün arasındaki fark sonuçlara yansır. Bu 1-2 günlük fark normaldir ve modelin hatalı çalıştığı anlamına gelmez.
Negatif aylar ne anlama geliyor?
Negatif net nakit, o ay sonunda kasanızın açık verdiğini gösterir. Bu durumda ya kredi kullanmanız, ya ortaktan sermaye almanız, ya müşteri tahsilatını hızlandırmanız ya da giderleri kısmanız gerekebilir. Model negatif dönemlerde otomatik olarak kredi faizi hesaplar.
Mevsimsel satışlarım var, ne yapmalıyım?
Bu araç sabit aylık ciro varsayımı ile çalışır. Yoğun sezon için yüksek ciro, düşük sezon için düşük ciro girerek ayrı ayrı hesaplama yapabilir ve sonuçları karşılaştırabilirsiniz. Daha gelişmiş aylık bazda farklı ciro girişi için özel bir model gerekir.
KDV oranlarını neden ayrı giriyorum?
Alım KDV’si ile satım KDV’si farklı olabilir. Örneğin %1 KDV’li gıda alıp %20 KDV’li hizmetle satıyorsanız aradaki fark devlete ödemeniz gereken KDV’dir. Model bu farkı aylık nakit çıkışına dahil eder, bu sayede KDV’nin nakit akışınıza etkisini doğru hesaplar.
Bir yanıt yazın